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相關責任人終身證券市場禁入
今年2月7日,昆明市中級人民法院對雲南綠大地生物科技股份有限公司(下稱綠大地)違反證券法律法規案作出了刑事判決。
經查,綠大地在招股說明書和2007年、2008年、2009年年度報告中虛增資產、虛增業務收入。同時,中國證監會認定,由於聯合證券有限責任公司(下稱聯合證券)未勤勉盡責,未發現綠大地在招股說明書中編造虛假資產、虛假業務收入。四川天澄門律師事務所(下稱天澄門)在綠大地欺詐發行上市時未勤勉盡責,未在法律意見書中說明其工作相關情況,未對綠大地相關資產的取得過程進行完整的核實。深圳市鵬城會計師事務所有限公司(下稱深圳鵬城)未勤勉盡責,未發現綠大地爲發行上市所編制的財務報表編造虛假資產、虛假業務收入,從而出具了無保留意見的審計報告,發表了不恰當的審計意見。
上述相關中介機構的違法違規行爲涉及金額巨大,性質惡劣,嚴重擾亂了證券市場秩序,極大地損害了投資者合法權益。近期,中國證監會擬對聯合證券、天澄門、深圳鵬城行政處罰,撤銷深圳鵬城證券服務業務許可,擬對相關責任人員行政處罰和終身證券市場禁入,撤銷相關保薦代表人保薦代表人資格和證券從業資格。目前,證監會正在履行行政處罰告知程序。 (張忠安)