※松德股份(300173)申購指南

　　◎本次公開發行的基本情況

　　(一)股票種類

　　本次發行的股票為境內上市人民幣普通股(A股)，每股面值人民幣1.00元。

　　(二)發行數量和發行結構

　　本次發行股份數量為1,700萬股。其中，網下發行數量為340萬股，佔本次發行數量的20%；網上發行數量為本次最終發行數量減去網下最終發行數量。

　　(三)發行價格

　　本次發行的發行價格為22.39元/股。此發行價格對應的市盈率為：

　　(1)37.01倍(每股收益按照經會計師事務所遵照中國會計准則審核的扣除非經常性損益前後孰低的2009年淨利潤除以本次發行前的總股數計算)。

　　(2)49.60倍(每股收益按照經會計師事務所遵照中國會計准則審核的扣除非經常性損益前後孰低的2009年淨利潤除以本次發行後的總股數計算，發行後總股數按本次發行1,700萬股計算)。

　　對應2010年度經會計師事務所遵照中國會計准則審核的盈利預測報告的市盈率為：

　　(1)28.88倍(每股收益按照2010年度經會計師事務所遵照中國會計准則審核的盈利預測報告中未扣除非經常性損益的淨利潤除以本次發行前總股本計算)；

　　(2)38.70倍(每股收益按照2010年度經會計師事務所遵照中國會計准則審核的盈利預測報告未扣除非經常性損益的淨利潤除以本次發行後總股本計算)。

　　(3)初步詢價報價不低於本次發行價格的所有有效報價對應的累計擬申購數量之和為3264萬股，超額認購倍數為9.6倍。

　　(四)本次發行的重要日期安排

　　注：1、上述日期為工作日，如遇重大突發事件影響本次發行，保薦人(主承銷商)將及時公告，修改本次發行日程。

　　2、如因深交所網下發行電子平臺系統故障或非可控因素導致詢價對象或配售對象無法正常使用其網下發行電子平臺進行初步詢價或網下申購工作，請詢價對象或配售對象及時與保薦人(主承銷商)聯系。

　　◎申購數量和申購次數的確定

　　1、本次網上發行，參加申購的單一證券賬戶的委托申購數量不少於500股，超過500股的必須是500股的整數倍。

　　2、單一證券賬戶申購上限為13,000股，對於申購數量超過申購上限的新股申購委托，深交所交易系統將該委托視為無效委托予以自動撤銷，不予確認。

　　3、單一證券賬戶只能申購一次，一經申報不能撤單。同一賬戶的多次申購委托(包括在不同的證券交易網點各進行一次申購的情況)，除第一次申購外，均視為無效申購。

　　4、參與初步詢價的配售對象不能參與網上申購，若參與網上申購，則網上申購部分為無效申購。

　　5、證券賬戶注冊資料中"賬戶持有人名稱"相同且"有效身份證明文件號碼"相同的多個證券賬戶(以T-1日賬戶注冊資料為准，T日為申購日)參與本次發行網上申購的，以深交所交易系統確認的該投資者的第一筆申購為有效申購，其餘申購均為無效申購。

　　6、證券公司客戶定向資產管理專用證券賬戶以及企業年金賬戶，證券賬戶注冊資料中"賬戶持有人名稱"相同且"有效身份證明文件號碼"相同的，可作為不同賬戶參與申購。

　　◎松德股份(300173)IPO募集資金用途將用於的項目

　　◎發行人歷史沿革、改制重組：

　　公司系由中山市松德包裝機械有限公司(以下簡稱"松德有限")整體變更設立的股份有限公司。

　　2007年8月28日，經松德有限股東會審議通過，同意公司整體變更為股份有限公司，公司名稱變更為中山市松德包裝機械股份有限公司。

　　根據利安達出具的利安達審字[2007]第B-1228號《審計報告》，松德有限以經審計的2007年7月31日的淨資產42,269,703.93元按1：0.96286比例折股，整體變更為股份有限公司。2007年9月10日，利安達出具了《驗資報告》(利安達驗字[2007]第B-1036號)，對此次變更設立的出資情況進行了驗證。

　　2007年9月20日，公司在中山市工商行政管理局完成股份公司設立登記，領取了注冊號為442000000036535的《企業法人營業執照》，注冊資本為4,070萬元人民幣。

　　◎發行人主營業務情況：

　　公司主要從事凹版印刷機及其成套設備的研發、生產及銷售，是一家在國內處於領先地位的凹版印刷機及其成套設備供應商。公司是中國包裝聯合會認定的中國包裝龍頭企業、廣東省經濟貿易委員會認定的廣東省裝備制造業100家重點培育企業之一、中山市人民政府認定的裝備制造業重點企業。

　　◎股東研究：

　　松德股份(300173)主要股東

　　◎松德股份(300173)最近三年財務指標：