利用財務資源進行調整

　　上述基本規劃完成後，方先生家庭的月結餘為-71元，年結餘為-26447元。這表明方先生家庭的財務資源無法滿足基本規劃。經過對方先生家庭財務資源的檢視，建議方先生家庭在保留7.5萬元應急資金後，將其餘的資金(活期存款4.5萬元+定期存款10萬元)用來提前償還貸款。提前償還貸款後，每月的房貸還款將減少為2900元，每月結餘為正，可以實現每月的投資規劃。由於每月支出減少1000元，每年的支出減少1.2萬元，年結餘仍有-1.4萬元的缺口。由於方先生家庭的財務資源不足，且有社保，建議方先生在前期將保險支出適當降低至3萬元(即年收入10%的水平)。之後隨著方先生和方太太收入的提高，再做相應調整。

　　實施策略

　　(1)將活期存款中的7.5萬元作為應急准備金，其中1/6繼續以活期存款形式保留，5/6可購買貨幣基金等產品。如房貸欠款減少，則應急准備金的額度也可減少。

　　(2)方先生和方太太可各增加1萬元的保費用來補充長期保障，以壽險、重疾險、意外險進行配置。

　　(3)每月定投增加至6250元用於籌備留學教育金。

　　(4)每月定投3380元用於籌備養老金。

　　(5)將活期存款中的4.5萬元和定期存款10萬元用來提前償還房屋貸款。

　　陳玉罡，中山大學管理學院財務與投資系副主任