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中國證監會日前透露,將於近期集中對上市公司股東、關聯方以及上市公司的承諾事項進行集中清理和專項檢查,要求上市公司於10月底前披露其履行承諾情況,有關部門負責人表示,上市公司目前普遍存在所承諾事項受行業限制無法履行、承諾人惡意不履行或拖延履行相關事項等諸多問題,使部分承諾變成一紙空文,損害了上市公司及中小股東的利益,也不利於營造資本市場的誠信環境。
承諾變“白條”敷衍股民
近年來,上市公司不按期履行承諾的現象越來越普遍,在股改、資產注入、消除同業競爭等方面所做的承諾頻頻失信於股民,已嚴重破壞了股票市場的誠信環境。
業內分析人士指出,上市公司爲了使股改或重組方案獲得通過,一些大股東或者重組方往往通過特別承諾來爭取中小股東的支持。但在方案通過後,這些承諾或被有意遺忘,或被以次充好敷衍了事。
2010年底,外運發展成爲滬深兩市第一家因大股東未履行股改承諾、存在同業競爭而被責令整改的上市公司。外運發展2006年進行股改時,該公司控股股東中國外運承諾,自股改方案實施之日起36個月內,根據公司業務需要,向外運發展轉讓部分優質資產。然而4年過去,苦盼大股東資產注入的外運發展只等來了監管部門的一紙監管函,責令其控股股東中國外運履行股改時資產注入承諾。儘管如此,該公司大股東仍拖到今年年初,才公佈履行股改承諾的初步方案。
圈錢導致言而無信
證監會有關部門負責人指出,上市公司股東、關聯方以及上市公司的承諾,對解決上市公司歷史遺留問題及規範上市公司治理關係重大,言而無信,既損害了上市公司及中小股東的利益,也不利於營造資本市場的誠信環境。
“股票市場很多的上市公司並不是按照承諾來辦事的。”財經評論員蘇培科表示,比如說增持承諾,有些上市公司在股價10塊錢的時候就向股民承諾增持,結果股價都跌到5塊錢了,實際上還沒有增持。另外,比如資產注入的承諾。一些上市公司大股東承諾注入優質資產,給市場帶來了“烏雞變鳳凰”的預期,結果他們只是利用注資的概念來進行炒作,提前在二級市場完成佈局,炒完之後注入到上市公司裏的往往並不是優質資產,有可能還是垃圾資產。
此外,蘇培科表示,在2003年的時候,上市公司在上市之前必須要消滅公司的同業競爭行爲,如果有同業競爭的狀況,或者存在上下游的競爭關係,必須要進行重構,否則公司上不了市。但實際上,很多大股東在創業之後拿出企業資產的一部分去上市,把股權賣給股民,圈錢後自己又做同樣的業務,把優質客戶拉到自己這邊,就造成同業競爭、暗度陳倉的情況,這對上市公司來說危害性很大。
惡意承諾需追究法律責任
針對上市公司越來越多的承諾變“白條”的問題,中國證監會要求上市公司對相關方承諾未履行情況進行專項披露,對已經履行完畢的承諾進行抽查,對超期未履行的承諾事項進行專項檢查並採取監管措施督促履行等。另外,將結合檢查結果,完善關於上市公司相關方承諾問題的監管規定,規範各方行爲,穩定投資者的預期,並依法對惡意不履行承諾及虛假披露等行爲進行查處。
蘇培科表示,證監會此舉有助於規範上市公司的行爲,上市公司不能隨意做出承諾,在達到目的之後就不管了;同時也有助於保護投資者利益;此外,也有助於市場樹立誠信體系,對於整個A股市場的信心提振也有幫助。
“如果上市公司沒有履行承諾,證監會或者監管部門一定要對他進行督促,但是如果在一定的延長期內還沒有完成,就要適當地進行懲罰。”蘇培科表示,尤其是對一些惡意承諾的,必須要進行懲罰,追究他的法律責任。