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本公司及董事會全體成員保證公告內容真實、準確和完整,並對公告中的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏承擔責任。
2011年8月25日,上海嘉麟傑紡織品股份有限公司(以下簡稱“公司”)第二屆董事會第四次會議審議通過了《關於開展外匯遠期結售匯業務的議案》。因業務發展需要,公司需開展外匯遠期結售匯業務,現將相關情況公告如下:
一、開展遠期結售匯業務的目的
公司產品以外銷爲主,2008年、2009年和2010年,公司產品外銷收入佔主營業務收入的比例分別爲98.87% 、98.90%和98.35%。鑑於公司外銷產品主要以美元報價和結算,匯率的波動特別是人民幣兌美元匯率的波動會對公司的經營業績產生影響,公司擬與銀行開展遠期結售匯業務,降低匯率波動對公司利潤的影響。
二、遠期結售匯品種
公司擬開展的遠期外匯交易業務,僅限於公司生產經營所使用的主要結算貨幣------美元,開展外匯交易業務金額不得超過預測回款金額,且交割期與預測回款期一致。
三、業務期間、業務規模及投入資金
1、業務期間及預期遠期結售匯金額
董事會授權公司總經理在2011年12月31日之前開展美元遠期結售匯業務,業務規模不超過當期相應貨幣的應收款總額,預計總額不超過7,500萬美元。
2、預計佔用資金
開展遠期結售匯業務,公司將首先根據與銀行簽訂的協議使用綜合授信額度,如超出額度,不足部分將繳納一定比例的保證金。該保證金將使用公司的自有資金,繳納的保證金比例根據與不同銀行簽訂的具體協議確定,預計保證金投入總額將不超過五百萬元人民幣。
四、遠期結售匯的風險分析
遠期結售匯操作可以在一定程度上規避匯率波動對公司的影響,使公司專注於生產經營,在匯率發生大幅波動時,公司仍保持一個穩定的利潤水平,但同時遠期結售匯操作也會存在以下風險:
1、內部控制風險:遠期結售匯交易專業性較強,複雜程度較高,可能會因爲內部控制制度不完善和執行不力而造成風險。
2、匯率波動風險:在匯率行情變動較大的情況下,銀行遠期結匯匯率報價可能低於公司對客戶報價匯率,使公司無法按照對客戶報價匯率進行鎖定,造成匯兌損失。
3、回款預測風險:營銷部門根據客戶訂單及對未來訂單的預計情況進行回款預測,實際執行過程中,客戶可能會調整訂單,造成公司回款預測不準,導致遠期結匯延期交割風險。
4、客戶違約風險:客戶因各種原因可能發生應收賬款發生逾期、貨款無法在預測的回款期內收回的情形,會造成遠期結匯延期交割導致公司損失。
五、公司採取的風險控制措施
1、公司第二屆董事會第四次會議已審議批准了《遠期結售匯管理制度》,規定公司不進行單純以盈利爲目的的外匯交易,所有遠期結售匯業務均以正常生產經營爲基礎,以具體經營業務爲依託,以規避和防範匯率風險爲目的。該制度就公司遠期結售匯操作原則、審批權限、內部審覈流程、信息隔離措施、內部風險報告制度及風險處理程序等做出了明確規定,該制度有較好的可操作性,符合監管部門的有關要求,能有效控制遠期結售匯風險。
2、營銷部門採用財務部提供的銀行遠期結匯匯率向客戶報價,以便確定訂單後,公司能夠以對客戶報價匯率進行鎖定;當匯率發生巨幅波動,如果遠期結匯匯率已經遠低於對客戶報價匯率,公司會提出要求,與客戶協商調整價格。
3、公司營銷部門會同財務部根據實際情況對公司的外幣收(付)款進行謹慎預測,嚴格限制遠期結售匯合約的外幣金額不得超過外幣收(付)款的謹慎預測量,並確保遠期結售匯業務的交割期間需與公司預測的外幣回款時間相匹配。
4、爲防止出現遠期結售匯延期交割的情形,公司將繼續高度重視應收賬款的管理,積極催收應收賬款,避免出現應收賬款逾期的現象。
特此公告。
上海嘉麟傑紡織品股份有限公司董事會
2011年8月25日
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