在日前舉行的中央金融工作會議中，養老金融與科技金融、綠色金融、普惠金融、數字金融並列為要做好的五篇大文章。

　　養老金融為何如此重要？原因就在於我國的老齡化形式日趨嚴重。

　　國家統計局公布的《2022年國民經濟和社會發展統計公報》顯示，截至2022年年底，全國60周歲及以上老年人超過28004萬人，佔全國總人口19.8%；其中65周歲及以上老年人達20978萬人，佔全國總人口14.9%。

　　隨著未來出生高峰期的60後人群逐步進入60周歲群體，我國的老年化還將提速。

　　如何養老已經不僅是退休人群和中年人群關心的問題，很多80後、90後都已經開始盤算養老問題。

　　養老首先要考慮的第一要務就是養老金，在全世界老齡化最為嚴重的日本，年逾古稀甚至是耄耋的老年人仍然在打工賺錢的情況非常普遍。多數高齡老年人仍然堅持工作的原因並非耐不住寂寞，而是養老金太低，有些人甚至難以維持生計。

　　他山之石可以攻玉，日本社會的養老問題值得國人驚醒。

　　目前，我國已經建成多層次、多支柱養老保險體系，包括第一支柱的基本養老金，第二支柱的職業養老金，以及第三支柱的個人養老金。

　　隨著社會老齡化程度的加深，單單依靠第一支柱的基本養老金難以享受到高質量的晚年生活；第二支柱的職業養老金由於門檻過高，多數人與其無緣，退休後也無福享用。

　　因此，作為第三支柱的個人養老金可能就是很多人安享晚年生活的重要抓手。

　　或許很多人對於個人養老金還沒有深刻的了解，2022年11月4日，人力資源和社會保障部、財政部、國家稅務總局、原銀保監會、證監會聯合印發了《個人養老金實施辦法》，對個人養老金參加流程、資金賬戶管理、機構與產品管理、信息披露、監督管理等方面作出具體規定，標志著個人養老金制度正式啟動實施。

　　個人養老金制度落地已經一周年，對於拓寬居民養老收入來源、推進養老金融市場發展具有重要意義。

　　目前，個人養老金資金賬戶繳納的金額可以按照每年12000元的標准，在綜合所得或經營所得中進行實際扣除。在投資環節，個人將資金投入個人養老金資金賬戶的投資收益暫時不征收個人所得稅。在領取環節，個人領取的個人養老金不計入綜合所得，而是按照3%的稅率單獨計算繳納個人所得稅，該稅款歸入"工資、薪金所得"項目。

　　個人養老金制度試點城市已經達到36個，涵蓋北京、天津、上海、重慶四大直轄市，多數省會城市和5個計劃單列市。

　　參加個人養老金，可通過國家社會保險公共服務平臺、全國人社政務服務平臺、電子社保卡“掌上12333App”等全國統一線上服務入口或商業銀行等渠道，建立個人養老金賬戶，通過商業銀行開立個人養老金資金賬戶。兩個賬戶開立後，就可向資金賬戶繳費、購買個人養老金產品，可購買包括儲蓄存款、理財產品、商業養老保險和公募基金等。

　　據了解，多家銀行近期推出優惠活動。中國銀行天津市分行從即日起至2023年11月30日推出個人養老金“金賬戶養成計劃”，開戶即贈5.88元微信立減金權益，完成開戶即贈28元微信立減金權益。浦發銀行天津分行首次成功開立個人養老金資金賬戶的客戶可領取36元微信立減金。

　　隨著社會大眾對於養老金問題的日益關注，個人養老金必然會受到更多人特別是年輕人的關注。