2022年以來，國家關於個人養老金制度的相關政策和文件密集出臺，為個人養老金制度年內加快落地實施創造了條件。個人養老金制度是國家戰略層面發展多層次、多支柱養老保險體系的重要制度性安排，事關老百姓未來的個人養老安排，是增強人民群眾獲得感、幸福感和安全感的重要舉措。在個人養老金制度體系下，保險業具備天然的保障屬性、穩健的經營理念、全面的健康養老服務，將會提供有別於其他金融行業的個人養老金產品及相關服務，助力個人養老金揚帆起航。

　　建立個人養老金制度是國家發展多層次、多支柱養老保險體系的應有之義

　　隨著我國老齡化加劇，多層次養老體系成為“老有所安”的重要著力點。2021年我國65歲以上人口總量已經突破2億人，佔比14.2%，較第七次人口普查數據（2020年11月1日為基准）增加1000萬和0.7個百分點。隨著人口老齡化程度進一步加深，現有養老保險制度難以為繼，建立多層次、多支柱養老保險體系成為解決居民養老痛點的重要著力點。

　　建立個人養老金制度是補齊養老體系短板的關鍵舉措。經過20餘年探索，我國已初步建立起包括基本養老保險為基礎，企業年金和職業年金為補充，與個人儲蓄性養老保險和商業養老保險相銜接的“三支柱”養老保險體系。基本養老保險覆蓋人群超過10億人，但屬於“廣覆蓋、低保障”。企業年金和職業年金覆蓋6000多萬企事業單位職工，覆蓋面尚有待提高。個人積累為主的第三支柱此前沒有全國統一的制度性安排，是發展多層次養老體系的短板。個人養老金制度作為國家政府政策支持、個人自願參加、市場化運營的補充養老保險制度，將有效激發人民群眾參加該制度、建立個人養老計劃的積極性。

　　個人養老金制度是滿足人民群眾多層次、多樣化養老保險需求的根本落腳點。第一支柱主要是保基本生活，第二支柱起補充養老作用，第三支柱則進一步提高退休後的生活水平，讓老年生活更有保障、更有質量。個人養老金制度下豐富的金融產品類型將為居民百姓進行個人養老規劃提供多元化選擇。

　　個人養老金制度落地，將成為加快發展養老第三支柱的引擎

　　個人養老金幫助個人理性規劃養老資金。在制度設計上，賬戶資金是封閉運行的，在繳費階段只進不出，有助於個人理性規劃養老資金，合理選擇投資產品和投資期限，避免提前支取，從而切實起到補充養老的作用。

　　個人養老金兼顧便捷性和時效性。不受就業地域、戶籍限制，跨省跨地域流動時個人權益不受影響。參與和繳費靈活，可全程參與也可部分年度參與，在不超過年度繳費上限1.2萬元內自主決定繳費金額和方式。同時，個人養老金還具有領取多樣、開戶簡單等特點。

　　個人養老金市場化運營有助於提昇運行效率和豐富產品供給。參加人可根據不同偏好，自主選擇銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等不同產品，將會激發金融機構創新的熱情和動力，從而最大程度服務於參與人養老金長期保值的目標。

　　此外，參加個人養老金制度可享受稅收優惠。制度規定在繳納階段不征稅，投資收益暫不征稅，領取階段按3%征稅。

　　保險功能優勢凸顯，有望成為個人養老金賬戶資產的壓艙石

　　保險與養老的契合性使得保險機構在個人養老金業務上具備自身特有優勢。

　　一是提供保障的天然屬性。保險轉移風險的本質，提供保障的屬性契合了人們對個人養老的需求，通過購買保險建立個人養老金賬戶成為人們的首要聯想。保險機構在產品保障功能、投資資金管理、風險管控等方面追求長期穩健的經營理念，確立了保險與養老的目標一致性。

　　二是全生命周期的規劃管理。保險機構可依托自身在數據積累、客戶畫像、精算技術等方面的優勢，幫助個人構建符合自身和家庭全生命周期需求的養老財務規劃，建立養老金融綜合賬戶，運用更加成熟的策略算法提供服務。

　　三是多元化的產品供給。保險機構不僅能夠向不同年齡、不同偏好的客戶，提供不同模式的養老保險產品，還能夠根據職業特征、經濟狀況等因素，向特定群體提供適合的養老保險產品。

　　四是絕對收益的投資理念。保險資金是表內資金，追求長期穩健的投資收益，在絕對收益的基礎上追求相對收益。保險機構具有豐富的長期資金管理經驗，形成了跨周期的大類資產配置模型、專業的投資運營團隊及全面科學健全的風險管理體系，為產品端實現更好的客戶利益提供投資保障。

　　五是一攬子的服務能力。保險業是金融行業中能夠提供風險保障、資金管理、養老服務、健康管理等一系列與養老相關的綜合服務方案的行業，通過整合保險集團內外資源，為客戶提供全方位養老生活服務。綜合來看，商業養老保險有望成為個人養老金業務的壓艙石。

　　長期以來，保險機構尤其是大型綜合保險金融機構積極助力國家養老保險體系建設，主動參與企業年金、老年意外險、長期護理保險、稅延養老、專屬商業養老保險等工作，同時在養老金融、健康管理、養老服務等 “大養老”生態體系的管理和服務上積累了豐富的經驗，強化了保險業與養老產業相輔相成的關系。保險業通過參與個人養老金業務必將更好地滿足人員群眾多樣化金融保險服務需求，更好地守護人民美好生活。

　　國壽壽險首批開辦個人養老金業務，積極落實應對人口老齡化國家戰略

　　二十大報告指出，要健全社會保障體系，健全覆蓋全民、統籌城鄉、公平統一、安全規范、可持續的多層次社會保障體系，擴大社會保險覆蓋面。作為國有控股金融保險企業，中國人壽壽險公司踐行“以人民為中心”的發展思想，緊跟國家政策，在個人養老金業務上早啟動、早部署、早謀劃。2022年11月11日，中國人壽壽險公司在其“壽險APP”正式上線個人養老金業務專區。該公司還積極准備了多款個人養老金產品，並將充分發揮相關渠道的營銷服務優勢，為客戶提供便捷、高效、優質的個人養老金產品服務。

　　為做好產品供給，中國人壽壽險公司於年前發布了首款個人養老金產品——國壽鑫享寶專屬商業養老保險（個人養老金）。據了解，該產品具有五個方面的特點：一是安全穩健，清晰透明；二是責任豐富，更多保障；三是繳費靈活，多樣領取；四是操作省心，服務貼心；五是稅收遞延，惠民養老。中國人壽壽險公司介紹，參保人在具備資格的商業銀行的櫃面或手機銀行開立個人養老金賬戶和個人養老金資金賬戶後，可通過“中國人壽壽險APP—保單服務—個人養老金專區”購買此款個人養老金產品。

　　中國人壽壽險公司表示，將積極履行國有控股金融險企的責任，主動參與國家第三支柱養老保障體系建設，提昇服務“國之大者”的主動性和創造性，積極落實應對人口老齡化國家戰略，滿足人民群眾多樣化金融保險服務需求，使人民獲得感、幸福感、安全感更加充實、更有保障、更可持續。