繼上周銀行、理財公司和公募基金參與個人養老金業務規范分別落地後，保險公司參與個人養老金業務的規范本周也已出臺。至此，個人養老金賬戶制度拼圖基本完善。

　　11月22日，銀保監會下發《關於促進保險公司參與個人養老金制度有關事項的通知》（以下稱《通知》），明確個人養老金保險業務的經營要求和產品規范。

　　《通知》明確保險公司開展個人養老金業務，可提供年金保險、兩全保險以及銀保監會認定的其他產品，並符合以下要求：一是保險期間不短於5年；二是保險責任限於生存保險金給付、滿期保險金給付、死亡、全殘、達到失能或護理狀態；三是能提供躉交、期交或不定期交費等方式滿足個人養老金制度參加人交費要求；四是銀保監會規定的其他要求。

　　年金保險和兩全保險又分別是什麼呢？

　　年金保險是指投保人或被保險人一次或按期交納保險費，保險人以被保險人生存為條件，按年、半年、季或月給付保險金，直至被保險人死亡或保險合同期滿。年金保險是人身保險的一種，保障被保險人在年老或喪失勞動能力時能獲得經濟收益。

　　年金保險相對比較常見，按給付保險金的限期不同分為終身年金保險和定期年金保險。

　　終身年金保險也稱為養老年金保險，一般投保人是企事業單位，被保險人是該企事業單位的在職人員。按保險合同規定，投保人匯總交付保險費，直到被保險人到達規定退休年齡；保險人對已退休的被保險人按期或一次給付保險金，當被保險人死亡或已一次給付全部保險金，保險終止。

　　定期年金保險是指按保險合同規定，投保人或被保險人在合同期內交納保險費，保險人以被保險人在合同規定的期限內生存為條件，承擔給付保險金的責任，規定的期限屆滿或被保險人死亡，保險終止。

　　相對於年金保險，兩全險就相對罕見，兩全險又叫生死兩全險，這意味著“保生也能保死”。在保障期內被保人如果身故，可以獲得約定的身故賠償金，而後保險合同終止；如果保障期滿後被保人依然生存，則能獲得一筆生存保險金。不過身故和生存保險金只能賠付一種。

　　兩全險返還的功能就相當於投保人將一筆錢存入保險公司，等到了一定期限，保險公司就會將這筆錢如數返回，有強制儲蓄的作用。從這方面來看，被保人無論是身故或生存都能賠付，可以滿足不同群體的保障需求。

　　當然，也不是所有的保險公司都能參與到個人養老金業務中，《通知》明確了業務經營，並且這個門檻還不算低。

　　《通知》明確符合下列條件的保險公司可經營個人養老金業務：上年末所有者權益不低於50億元及公司股本（實收資本）的75%；上年末綜合/核心償付能力充足率不低於150%/75%；上年末責任准備金覆蓋率不低於100%；近4個季度風險綜合評級不低於B類；近3年未受到金融監管機構重大行政處罰；具備完善的信息管理系統，與銀行保險行業個人養老金信息平臺實現連接，並進行信息登記和交互；銀保監會規定的其他條件。