終結每年2000億黑錢的努力，將隨著央行3月1日新政策的實行而打響『持久戰『的第一役

　　有罪，也會有案

　　從表面上看，在香港眾多散落街巷的兌換店中，陳仲明和葉向榮夫婦在尖沙嘴的兌換店並不打眼。但在去年『9.11』周年紀念日那一天，翻看報紙的香港市民卻發現兩人站在被告席上，成了香港開埠以來最大洗錢案的主角之一。

　　自1996年4月1日到2001年9月11日，兩人每日接收從內地偷運過來的3000萬港元以上的各種幣種現金，然後以自己旗下掌握大量個人戶頭的傑協有限公司的名義轉存入寶生銀行尖沙嘴分行。賄賂之下，尖沙嘴分行高級經理林耀忠與下屬通過偽造材料、修改賬戶紀錄細節，以一般轉賬而非匯兌的形式，將這些黑錢分別轉賬到不同的銀行賬戶，再分別匯給香港和海外的有關銀行賬戶。黑錢總額高達500億港元。

　　據查，震驚中國的廈門遠華走私案主角賴昌星通過地下錢莊『洗』到加拿大的黑錢總計120億元人民幣，其中部分與這個跨境洗錢集團有關。他們以每次100萬港元的方式將賴的黑錢偷運至香港寶生銀行，而後匯至其子在加拿大的銀行賬戶。

　　這些還只是中國日益嚴重的洗錢問題的冰山一角。根據財政部的統計，中國每年類似被『洗』到境外的黑錢高達2000億元人民幣，至於未流出但同樣被洗乾淨的黑錢也不在少數。

　　分析人士指出，由於政府仍然實行嚴格的外匯管制，因而中國的金融體系還不可能成為大規模洗錢的工具。中國目前的洗錢犯罪，主要表現為由內向外。在香港近幾年大幅竄昇的『外商直接投資(FDI)』中，有相當一部分可能是內地被『洗白』的黑錢。

　　而地下錢莊，許多游離於中國金融監管體制之外的機構，如農村信用社、城市信用社及腐敗的政府官員正成為中國大陸洗錢的主要通道。

　　焦點開始指向監管。在很長一段時間內，國內並沒有一個專門的收集分析情報並進行監控的反洗錢機構。

　　這並不是說中國沒有反洗錢的法律。事實上，1997年頒布的新《刑法》中，已明確『洗錢犯罪』，然而迄今為止，還沒有一例案子以洗錢罪論處。

　　『有罪而無案，極為罕見！』參與過中國人民銀行反洗錢法規制定並提出重要建議的中國人民大學法學院刑法博士許成磊說，『問題的關鍵在於中國反洗錢法律極不完備。』

　　1989年，中國政府正式加入剛剛通過不到一年的《聯合國禁毒公約》。為適應公約的要求，1990年，中國出臺《關於禁毒的決定》，規定『掩飾、隱瞞出售毒品獲得財物的非法性質和來源的』構成犯罪。1997年新《刑法》則明確界定隱瞞『販毒、黑社會、走私』所得來源的行為為『洗錢罪』。但是，這些法律法規沒有規定金融機構對可疑資金交易有監管的義務，使『洗錢罪』的落實缺乏了可操作的手段。中國人民銀行當時發布的《大額現金支付登記備案規定》和《大額現金支付管理通知》，並沒有太大的監管作用，而存款實名制收到的功效也非常有限。

　　現在，變局的可能已經出現。

　　去年7月5日，央行宣布成立支持交易監測處和反洗錢工作處，並成立了反洗錢工作領導小組。2個月以後，就反洗錢的具體內容，中國人民銀行在位於北京復興門的辦公大樓悄然舉行全國反洗錢工作會議，四大國有商業銀行、股份制商業銀行、政策性銀行行長與會，公安部和財政部等國務院有關部門也派要員出席。

　　今年伊始，新任央行行長周小川接連簽署了三個有關金融機構反洗錢的行長令：《金融機構反洗錢規定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》、《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》。這些已於今年3月1日實施的規章連同央行先前辦法的諸如儲蓄實名制之類的法規，被外電評價為構築了中國金融機構反洗錢的防線。央行還還表示，正在籌建大額可疑交易檢測系統，准備通過計算機網絡，監控異常的資金流向。

　　》》》》『第三大商業活動』

　　傳說在1920年代，美國芝加哥黑手黨的老大阿爾·卡朋購買了一臺投幣式洗衣機，在每天晚上計算當天的洗衣收入時，他把販毒、走私的錢加入其中，再向稅務官申報納稅，扣去其應繳稅款外，剩下非法得來的錢財就成了他的合法收入。這也是『洗錢』(Money laundering)一說的最早來源。

　　今天，洗錢的方法已經遠遠超出當年黑手黨的手段，但『處置、分層和融合』的洗錢周期並沒有變。央行條法司的巴勁松律師對記者介紹說，以洗衣服來形容，它們又分別稱為『浸泡』、『搓洗』和『甩乾』階段。

　　最開始是『浸泡』階段。一個積攢了500萬美元現金的毒品販子面臨著把多達25萬張的紙幣投入銀行系統的艱巨任務。他們不得不憑借銀行往來賬、郵政匯票、旅行支票和其他流通工具來把這些鈔票傳送到世界金融系統中去。『浸泡階段』是最容易被發現的洗錢階段。

　　洗錢者在『搓洗』階段的任務是使這些錢與其不正當的來源脫離。進入到銀行系統以後，他們盡量多地變換賬戶，讓這些錢在他為此目的而設在世界各地的控股公司之間出入，造成一個令任何審計查賬都無可奈何的復雜的財務交易網，使『黑錢』離犯罪源頭越來越遠。

　　『甩乾』階段有時被說成是回收和匯總資金的階段。和合法的錢挪在一塊，洗過的錢重返流通領域，但此時已是清清白白的，而且常常是應納稅的錢了。

　　假如洗錢者只想洗兩萬美金，那麼這個洗錢三步曲的進程就可能很快，即使在金融監管嚴厲的國家也很容易。他只需走進十家銀行，在每家銀行裡買價值2000美元的旅行支票。或者在同樣數目的郵局裡買幾張國際匯票。旅行支票和匯票在世界各地均可流通，因此可存入任何一家外國銀行的賬戶，或者一直保存到你想花的時候。

　　『但是犯罪者對金錢的欲望並無止盡，而且對社會危害巨大的犯罪活動需要大量資金，而這需要把小批量的犯罪所得日積月累地集中在一起，』巴勁松說，『這個時候，洗錢就需要非常高智商的技巧，於是專門的洗錢組織出現了。』

　　1957年，被稱為現代有組織犯罪之父的黑手黨頭目Lucky Luciano、洗錢者Meyer Lansky以及有金融專業背景的MicheleSindona等人在意大利巴勒莫召集會議。此後分散無組織的跨國洗錢逐步演變成具有專門分工的、有組織的行為，洗錢犯罪逐漸擺脫了其他犯罪後線的地位，成為一種專門的、相對獨立的犯罪環節。

　　到如今，洗錢作為『黑色產業』儼然已成為僅次於外匯和石油的世界第三大商業活動。國際貨幣基金組織(IMF)估計，世界范圍內每年洗錢數額已佔到世界GDP的2%—5%，即六千億美元。在一些新興市場國家，這些非法所得可能大於政府預算，從而導致經濟政策失控。

　　巴勁松表示，這個產業得以形成的最大誘惑是它的高額利潤。《經濟學家》雜志的一份分析顯示，國際洗黑錢的成本基本都要維持在35%-40%左右的比例。

　　》》》》夢醒時分

　　洗錢之弊雖如洪水猛獸，但多年來，各國政府雖在口頭上表示『嚴打』，卻很少采取實際行動。基於此，1989年成立的國際上最著名的反洗錢組織——反洗錢金融行動特別工作組(FATF)——長期被視作一個比較有用的合作性組織，它的工作也就是游說各國政府加大反洗錢力度，並提供技術支持。

　　但到2000年中，FATF突然失去了耐心，並列出了15個被視作『洗錢天堂』國家的『黑名單』，它們是：俄羅斯、以色列、巴拿馬、菲律賓、巴哈馬群島(加勒比海)、庫克群島(太平洋)、開曼群島、多米尼加、黎巴嫩、列支敦士登、馬紹爾群島(太平洋)、聖克提斯和納維斯群島(加勒比海)、文森特和格裡那丁群島(加勒比海)、那魯群島(太平洋)以及尼烏群島(太平洋)。由於在黑名單上的地區，不但有機會受到FATF會員國的制裁，在形象上，也因其涉嫌洗錢而令不少投資者望而卻步，因此極受境外金融中心的重視，使盡解數以求在『黑名單』中消失。

　　因為外匯管制境外黑錢較難進入，中國並沒有被列入黑名單。但就國內的黑錢來說，這裡還是理想的洗錢之地，而且出現了很多洗錢的專門組織，比如深諳洗錢技巧的地下錢莊。

　　國內外大環境的變化促使中國必須在反洗錢上邁出更實質的步伐。

　　央行反洗錢處處長楊蘭亭表示，中國加入世貿組織後，如果不盡快建立起一個反洗錢機制，將難以參與國際金融業競爭。

　　而在『9.11』事件爆發後，反洗錢更成為國際金融界的一個主要話題——美國認為一些洗錢活動很有可能用來資助恐怖分子，於是，中國反洗錢的政策考量便更具有地緣政治色彩。

　　『中國現金交易依然佔很大的比例，交易幾十萬、上百萬的現金也得不到有效監督，這就給恐怖活動籌集資金造成了可乘之機。如果目前中美不進行金融領域的反恐合作，那恐怖組織的資金就很容易流通進來。』中國社科院金融研究所研究員易憲容說。

　　由於洗錢的跨國化，犯罪的收益在全球范圍內進行消解，這個國家控制很嚴，那就轉移到管理松的國家。這樣，只要有一個國家不參與，整個反恐計劃就得不到預期的效果。為此，包括美國在內的世界許多國家呼吁中國加強對反洗錢的控制。今年2月18日，美國反恐主義事務協調員科弗·布萊克大使趕赴中國，金融反恐領域的合作即是其重要任務。

　　反洗錢的壓力當然還出自國內資本外逃形勢的嚴峻。據估計，中國每年約有700億元的走私收入、300億元的官員腐敗收入被洗往境外，佔到中國吸引外資總額的40%。同時約1000億元的外資企業合法收入，為不在中國繳納稅款，通過『地下錢莊』轉移到境外。綜合估計，中國近年資本外流實際上每年已高達400億美元，基本上與中國吸引的外資總額相持平。雖然資本外流並不全部表現為洗錢，但洗錢已經是中國資本外流的一個極為重要的指標。

　　新華社去年1月18日播發的一條相關消息首次披露：『據不完全統計，目前有4000多名貪污賄賂犯罪嫌疑人攜公款50多億元在逃。其中，有的已潛逃出境。』黑錢洗白了之後，就等於毀滅了腐敗分子的證據。

　　法律專家則指出，今後幾年將是中國黑錢加緊洗錢的年代，如果中國聽之任之，再過10年，所有中國腐敗貪污分子都將堂而皇之地成為合法資本家。

　　》》》》頭號任務

　　在國內，最先感受到來自反洗錢的巨大壓力的可能是中國銀行——幾年前，在海外設立分支機構最多的它曾因為沒有反洗錢機制而被美國金融監管當局拒絕在紐約設立分行。

　　它也在國內的金融機構中較早地采取了行動——中國銀行總行於2001年6月成立了中國銀行反洗錢工作委員會，中國銀行的海內外分行也陸續成立了反洗錢領導小組。2002年，中國銀行各海外機構配備了負責合規工作的合規員。

　　招商銀行吸取中國銀行的前車之鑒，制定了《招商銀行反洗錢管理辦法》，順利地在紐約設立美國代表處。

　　『從發展歷程來看，西方國家最開始的時候也是通過金融領域來洗錢的，後來金融業自覺了，建立相關的法律法規，包括對從業人員的約束，形成對洗錢的堅強壁壘。結合中國目前洗錢犯罪的現狀，主要還是發生在金融領域。』央行條法司的巴勁松說。

　　中國是個現金王國，銀行在辦理公眾存款和結算業務過程中，很容易被洗錢分子利用，成為其存入或轉移黑錢的工具。

　　據中國銀行合規處處長江天介紹，容易被洗錢者利用的銀行業務環節主要有：大額現金交易，保管箱業務，資金在金融體系內部及跨境轉移且無明確商業或其他不當目的的，在注冊地不從事任何商業、制造業或任何其他形式商業活動的機構、公司、基金會、信托公司等空殼公司，以及實際很少發生經營活動的公司所進行的大額交易。

　　防范金融機構被洗錢者利用就成了目前中國反洗錢的頭號任務。

　　央行最近的三個法規要求，金融機構應當根據實際需要，在其分支機構設立專門機構或者指定專人負責反洗錢工作，並按照分級管理的原則，對下屬分支機構執行本規定和反洗錢內控制度的情況進行監督、檢查。新設金融機構或者金融機構增設分支機構應當制定有效的反洗錢措施。

　　央行的反洗錢新法規遵循了FATF集中了世界上一流的金融、管理、法律專家共同設計出來最著名的、有影響的《反洗錢四十條建議》。該建議最著名的4個原則是：『了解你的客戶』，『監控大額交易』，『可疑交易報告』以及『保存你的記錄』。

　　根據這三個法規，一些大額的人民幣支付交易將被監控。包括企業之間金額100萬元以上的單筆轉賬支付；金額20萬元以上的單筆現金收付；個人賬戶20萬元以上的款項劃轉等。當日存取外匯現金1萬美元以上；當日非現金交易，個人10萬美元以上，企業50萬美元以上的大額外匯交易也在金融機構的監控之內。

　　法規要求監管建立在對客戶了解的基礎之上。反洗錢很重要的一點是現金首次進入銀行以後給予密切關注。開戶的時候對其身份調查清楚，個人的收入、職業，公司的經驗范圍、客戶往來對象、甚至看衣著、住所；開戶之後還要看賬目活動的歷史記錄來判斷客戶的資金實力是多少。如果突然來了一筆龐大的資金，超出了他以往的范圍，就構成了可疑線索需要報告；突然來了一大筆錢，第二天就轉走了，就是行徑可疑。

　　許多地下錢莊都會通過一些空殼企業在銀行的賬戶進行資金劃轉，拿銀行當出納。1999年，惠州劉氏兄弟的錢莊就是利用一個音像店的賬戶走賬，在其接手前後，該店的賬戶資金周轉量陡增數百倍，從原來的每年200多萬變成了半年的兩個多億。在較完備的監控體系下，這種異動早就應當被發現，但劉氏兄弟的音像店卻運轉了三年之久。

　　現在，劉氏兄弟洗錢就沒有那麼方便了。新法規要求，被金融機構監控的賬戶，如果出現資金流量異常現象，金融機構須逐級上報，一旦發現涉嫌犯罪的，須報告公安部門。公安機關更是表示，這將有助於他們從異常的資金流動中發現犯罪活動的線索，從而建立起由錢及人、由人及案的新辦案模式。

　　》》》》長路漫漫

　　去年11月27日，美國紐約市的百老匯國民銀行因沒有依法建立反洗錢制度和報告大額可疑資金流動，被法院判處400萬美元罰款。這家私人銀行在1996至1998年期間因沒有依法向財政部報告1萬美元以上的可疑資金進出情況，造成了1.2億美元的黑錢流向哥倫比亞、巴拿馬和中東等地。

　　令觀察人士擔懮的是，這樣的故事眼下很難上演『中國版』。這也是中國的反洗錢將是一場艱難的『持久戰』的一個重要原因。

　　央行有關人士表示，中國政府意識到了反洗錢的重要性，但真正落實尚需時日。在西方，可疑交易如不報告，屬犯罪行為，但是在國內目前的法律制度下，這種行為至多是行政責任。

　　央行的困境在於其職能權限不可能制定刑事法規，那是全國人大的權限。因此，有關人士呼吁就反洗錢制定專門的法律。2002年兩會期間，經濟學家吳樹青提交了一份《關於制定〈反洗錢法〉的建議》的議案，他建議將反洗錢法列入10屆人大立法規劃，並由人大常委會相關工作機構負責起草。

　　1997年新《刑法》及其解釋把洗錢罪歸在金融犯罪名下，不僅規定的上游犯罪對象有局限，而且對何以構成洗錢罪並無具體的操作要求。將洗錢上游犯罪對象限定為毒品、走私、黑社會性質的有組織犯罪，使目前詐騙、非黑社會性質的團伙賣淫、以及其他如貪污、賄賂存在的贓款『合法化』犯罪得不到打擊。央行的新規定將上游犯罪增加到了『其他犯罪行為』，但是刑法並沒有像西方國家在『9.11』事件之後迅速地將恐怖犯罪列為洗錢的上游犯罪。

　　洗錢罪的社會危害性很大、打擊成本高，但是目前的《刑法》對『洗錢罪』處罰有偏輕傾向。有刑法專家指出，從主刑上有必要對情節特別嚴重的處10年以上15年以下有期徒刑或無期徒刑；從附加刑上，由於洗錢罪的犯罪分子大多是金融人士和披有實業家外衣的人士，應對他們處以高額罰金。

　　就反洗錢的主要執行者商業性金融機構而言，由於攬住客戶的需要、各商業銀行的競爭以及懲罰力度不夠等因素，他們對建立反洗錢體系的積極性不高——在洗錢過程中，銀行增加了存款，收取了手續費，中介人得到傭金；建立反洗錢體系顯然要增加他們的成本投入，但並不直接創造利潤，甚至有時還可能減少存款。

　　這一點可能在未來有改善的跡象。中國銀行業協會會長、中國工商銀行行長姜建清告訴記者，銀行業協會准備協商制定《中國銀行業反洗錢公約》，通過它進行行業自我約束、自我監督，規范行業經營行為，同時逐步建立對各項同業自律公約的執行情況的檢查和披露制度。

　　但一個反洗錢的堅強壁壘的形成，得需要人們把視線跳出銀行的高樓之外。

　　分析人士指出，對其他諸如審計師、會計師這樣的專業人員也需要相應的懲戒措施。現在越來越多的貪官會把觸角投入服務企業，比如酒店、餐廳、諮詢服務業，因為這些行業現金流通量大，資金周轉快，定價標准有較大伸縮范圍，適合於洗錢的需要。一般來說，這樣的洗錢銀行很難發現，而只有專業的審計師、會計師纔可能發現其中的問題。

　　由於洗錢犯罪是與其上游犯罪緊密相連的，因此要更好地打擊洗錢犯罪和其上游犯罪，應當建立包括公安、檢察、海關、稅務、外匯管理、銀行的反洗錢犯罪監控網絡，作到互通情報、全面掌握、及時處理，無論發現洗錢犯罪或其上游犯罪都順藤摸瓜一查到底。但是中國還沒有明確反洗錢工作的主管部門，與反洗錢有關的部門還沒有形成有效的合作機制，尤其是牽扯到行政和司法部門的協調，難度就更大。從去年起中國人民銀行和公安部聯合成立了『打擊非法外匯聯合辦公室』，但是執行手段還相當不足，畢竟兩個非常設機構的溝通缺乏緊密性，在地方上更顯吃力。而在許多國家，都專門設立由相關各部門人員組成的獨立的機構，從交易報告到交易分析、調查了解直至最後處理都由這個機構獨立完成。

　　這當然都是一些耗費時間和資金的巨大系統工程。但惟有此，纔不至於使每年2000億黑錢的故事再損傷國人的神經。